Nhà hàng vắng khách, xuất hơn 5.700 hóa đơn trị giá gần 25 tỷ đồng

Sáng ngày 16/6, bà Nguyễn Thị Mỹ Lan - Chi cục trưởng Chi cục Thuế TP Quảng Ngãi cho biết đã ban hành Quyết định số 3082 về chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với bà Trần Thị Anh Thư - Giám đốc 2 doanh nghiệp (DNTN Nhà hàng Anh Thư và Công ty TNHH MTV Nghi Du).

Theo kết quả phát hiện sai phạm của Chi cục Thuế TP Quảng Ngãi, từ ngày 17/7/2013, bà Trần Thị Anh Thư đăng ký kinh doanh DNTN Nhà hàng Anh Thư (địa chỉ 47 An Dương Vương - TP Quảng Ngãi) do bà Thư làm Giám đốc.

Qua thời gian hoạt động Nhà hàng Anh Thư, tính đến ngày 20/4/2015, bà Trần Thị Anh Thư đã xuất 2.380 hóa đơn (trị giá 9,1 tỷ đồng). Để cân đối hóa đơn, doanh nghiệp sử dụng bất hợp pháp hóa đơn đầu vào với 391 số hóa đơn nhằm kê khai khấu trừ thuế GTGT khoảng 620 triệu đồng, bên cạnh đó không ghi chép trong sổ kế toán các khoản thu liên quan đến việc xác định số tiền thuế phải nộp, không kê khai doanh thu bán ra chưa thuế gần 574 triệu đồng (thuế GTGT 10% tương đương 57,4 triệu đồng) và kê khai không trung thực. Tổng số tiền thuế GTGT bị thất thoát khoảng 706 triệu đồng.

Sau đó, bà Trần Thị Anh Thư có văn bản tạm dừng hoạt động DNTN Nhà hàng Anh Thư từ ngày 20/4/2015 đến 21/4/2017 (2 lần). Vừa có văn bản tạm dừng doanh nghiệp trên, bà Trần Thị Anh Thư mượn chứng minh nhân dân của bà Lương Thị Kim Huệ (em dâu bà Thư) để đăng ký kinh doanh Công ty TNHH MTV Nghi Du (cùng địa chỉ 47 An Dương Vương - TP Quảng Ngãi) và đứng tên pháp danh bà Lương Thị Kim Huệ làm Giám đốc (giấy phép đăng ký kinh doanh cấp ngày 14/4/2015).

“Đẻ” ra Công ty TNHH MTV Nghi Du, bà Trần Thị Anh Thư trực tiếp điều hành và vẫn đăng ký hoạt động Nhà hàng Anh Thư. Từ ngày 14/4/2015 đến 31/3/2016, trên danh nghĩa Công ty TNHH MTV Nghi Du đã xuất 3.351 số hóa đơn với tổng số tiền gần 16 tỷ đồng.

Nhằm hợp thức hóa chứng từ, Công ty đã sử dụng bất hợp pháp hóa đơn đầu vào 378 số hóa đơn để kê khai khấu trừ thuế GTGT khoảng 750 triệu đồng. Bên cạnh thủ đoạn lách thuế, bà Trần Thị Anh Thư không kê khai doanh thu bán ra chưa tính thuế hơn 2,4 tỷ đồng (thuế GTGT 10% chiếm 240 triệu đồng), gây thất thoát tiền thuế phải nộp hơn 940 triệu đồng.

Bà Nguyễn Thị Mỹ Lan - Chi cục trưởng Chi cục Thuế TP Quảng Ngãi xác định 2 doanh nghiệp trên sai phạm nhiều hành vi về sử dụng hóa đơn, cụ thể như không thanh lý hợp đồng in hóa đơn, lập sai chỉ tiêu trên báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, làm mất hóa đơn đã lập (liên giao cho khách hàng), lập hóa đơn không theo thứ tự từ số nhỏ đến số lớn kế tiếp và không ghi thời gian xuất hóa đơn, sử dụng hóa đơn để nhảy cóc.

Qua đó, Chi cục Thuế TP Quảng Ngãi xác định 2 doanh nghiệp trên do bà Trần Thị Anh Thư điều hành đã trốn thuế GTGT với tổng 1,6 tỷ đồng (DNTN Nhà hàng Anh Thư trốn thuế khoảng 700 triệu đồng và Công ty TNHH MTV Nghi Du trốn thuế khoảng 900 triệu đồng).

Với hành vi sử dụng hóa đơn bất hợp pháp đặc biệt lớn, Chi cục Thuế TP Quảng Ngãi đề nghị Công an TP Quảng Ngãi truy tố trách nhiệm hình sự các đối tượng có liên quan và tiếp tục điều tra làm rõ.

Điều đáng chú ý, nhiều đơn vị đã xuất hóa đơn đầu vào cho 2 doanh nghiệp trên do bà Trần Thị Anh Thư điều hành với giá trị lớn, bao gồm Công ty TNHH Mậu dịch Tân An Phú (MST: 4300639919) xuất 357 số hóa đơn với 7,3 tỷ đồng; Công ty TNHH Việt Lợi (MST: 4300552129) xuất 243 số hóa đơn với 3,8 tỷ đồng; Công ty CP Bảo Nguyên FOOD (MST: 0400591068) xuất 106 số hóa đơn với 1,9 tỷ đồng;...

Hồng Long