“Lật tẩy” thủ đoạn trốn thuế gây thất thoát hàng trăm tỷ đồng

Như Dân trí đã đưa tin trước đó, ngày 30/7, Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ (PC46) Công an Nghệ An vừa thực hiện lệnh khám xét và bắt khẩn cấp bà Hoàng Thị Oanh (SN 1971) - Phó GĐ Công ty TNHH kinh doanh xuất nhập khẩu lâm sản Tám Oanh (có địa chỉ tại xã Diễn Thịnh, Diễn Châu, Nghệ An) để điều tra về hành vi trốn thuế.

Theo kết quả điều tra ban đầu, cơ quan điều tra đã có đủ bằng chứng để chứng minh công ty này dưới sự điều hành của bà Oanh và chồng là Cao Đức Tám (SN 1968) đã để ngoài sổ sách kế toán khoản tiền lên tới hơn 120 tỷ đồng. Với số tiền để ngoài sổ sách này, cơ quan điều tra nhận định, doanh nghiệp này đang có dấu hiệu trốn thuế với số tiền từ 20-30 tỷ đồng.

Bà Hoàng Thị Oanh - Phó GĐ Công ty TNHH kinh doanh xuất nhập khẩu lâm sản Tám Oanh bị bắt khẩn cấp để điều tra về hành vi trốn thuế.

Đây là “phát súng đầu tiên” của Cơ quan điều tra Công an tỉnh Nghệ An đối với loại tội phạm mới này. Và đây không phải là doanh nghiệp duy nhất bị điều tra về hành vi trốn thuế tại Nghệ An. Đại tá Nguyễn Xuân Thiêm – Trưởng phòng PC46 cho biết: “Hiện tại, sau một thời gian dài điều tra, thu thập chứng cứ, tài liệu, cơ quan điều tra đã có trong tay tài liệu của hơn 80 doanh nghiệp có hành vi trốn thuế, chủ yếu ở lĩnh vực kinh doanh lâm sản. Nhiều doanh nghiệp có dấu hiệu trốn thuế từ 20-30 tỷ đồng, nhiều doanh nghiệp có hành vi trốn thuế hơn 10 tỷ đồng”.

Theo đại tá Thiêm, hai khoản thuế bị các doanh nghiệp “phù phép” để trốn là thuế VAT và thuế thu nhập doanh nghiệp. Với 10% thuế VAT và từ 20-25% thuế thu nhập doanh nghiệp theo quy định của Nhà nước thì số tiền thuế thất thu lên tới xấp xỉ từ 30-35% giá trị hàng hóa.

Để trốn 2 khoản thuế này, các doanh nghiệp sử dụng 3 chiêu thức: ghi hóa đơn số lượng hàng hóa thấp hơn số lượng mua bán thực tế; ghi giá bán thấp hơn giá bán thực tế; không xuất hóa đơn bán hàng mà giả hợp đồng thuê kho bãi để “vận chuyển hàng hóa nội bộ” nhắm trốn thuế.

Số tiền thu được từ cách thức này tất nhiên không được đưa vào số sách kế toán mà bằng nhiều cách khác nhau đã được chuyển thẳng vào tài khoản cá nhân mà không kê khai với cơ quan thuế. Các số liệu được hợp lý hóa kín kẽ và chặt chẽ đến nỗi, nếu ngành thuế chỉ kiểm tra về mặt sổ sách thì đơn vị thuế không thể phát hiện ra dấu hiệu của việc trốn thuế.

Đại tá Nguyễn Xuân Thiêm - Trưởng phòng PC46 cho hay thủ đoạn trốn thuế của các doanh nghiệp ngày càng tinh vi, kín kẽ gây khó khăn cho công tác điều tra.

Đại tá Nguyễn Xuân Thiêm chia sẻ: “Kiểm tra số tiền để ngoài sổ sách của các doanh nghiệp không phải là dễ dàng. Chúng tôi phát hiện ra một loạt doanh nghiệp có số tiền lớn bỏ ngoài sổ sách hoặc trong tải khoản cá nhân của lãnh đạo doanh nghiệp. Tuy nhiên, khi điều tra, các chủ nhân đều cho rằng số tiền đó là do doanh nghiệp ứng trước, đặt cọc hay số tiền cho vay.

Tuy nhiên, cơ quan điều tra chứng minh được rằng đó không phải là tiền đặt cọc hay ứng trước bởi chỉ có thủ tục chuyển vào mà không có thủ tục chuyển hoàn hoặc cấn trừ trong khoản thanh toán sau khi hoàn thành giao dịch mua bán. Mặt khác, trong thời buổi hiện tại, việc cho vay một số tiền lớn lên tới hàng chục, hàng trăm tỷ đồng mà không có giao kèo, không giấy tờ chứng minh, không tính lãi suất thì khó tin”.

Cơ quan điều tra đã chứng minh hoạt động trốn thuế của các doanh nghiệp đã diễn ra từ năm 2011 đến nay và số tiền trốn thuế của các doanh nghiệp này lên tới hàng trăm tỷ đồng. Hiện, Phòng cảnh sát điều tra tội phạm về quản lý kinh tế và chức vụ Công an tỉnh Nghệ An đang mở rộng điều tra hành vi trốn thuế ở các lĩnh vực kinh tế khác. Bên cạnh việc ráo riết điều tra, thu thập thêm tài liệu, chứng cứ, cơ quan điều tra cũng kêu gọi các doanh nghiệp hoàn số tiền thuế đã trốn cho cơ quan thuế.

Hoàng Lam