FicaĐề nghị truy tố nữ giám đốc mua bán trái phép hóa đơn
(Dân trí) - Phạm Thị Thanh và Nguyễn Tiến Nam ở Thanh Hóa mua bán hóa đơn trái phép, thu lời bất chính và gây thất thoát hàng chục tỷ đồng tiền thuế của Nhà nước vừa bị công an đề nghị truy tố.
Ngày 23/5, Công an tỉnh Thanh Hóa thông tin, cơ quan cảnh sát điều tra đã hoàn tất hồ sơ đề nghị truy tố hai bị can liên quan đến tội Mua bán trái phép hóa đơn.
Hai bị can bị đề nghị truy tố gồm Phạm Thị Thanh (SN 1954), Giám đốc Công ty cổ phần khai thác đá Thanh Sơn và Công ty TNHH đá Thiên Phúc; Nguyễn Tiến Nam (SN 1984, trú tại xã Thuần Lộc, huyện Hậu Lộc), là kế toán của Phạm Thị Thanh.
Phạm Thị Thanh và Nguyễn Tiến Nam (Ảnh: Công an Thanh Hóa).
Theo kết quả điều tra, từ năm 2021 đến tháng 1/2024, Phạm Thị Thanh đã chỉ đạo Nguyễn Tiến Nam xuất khống 99 số hóa đơn cho 56 doanh nghiệp tại hai tỉnh Thanh Hóa và Nghệ An. Hành vi này đã giúp họ thu lời bất chính và gây thất thoát hàng chục tỷ đồng tiền thuế.
Để thực hiện hành vi trên, mỗi khi có khách hàng cần mua hóa đơn, Phạm Thị Thanh sẽ giao quyển hóa đơn của Công ty Thanh Sơn hoặc Công ty Thiên Phúc cho Nguyễn Tiến Nam tự viết nội dung, sau đó Thanh ký và đóng dấu trực tiếp vào hóa đơn.
Khách hàng mua hóa đơn sẽ chuyển tiền vào tài khoản của Công ty Thanh Sơn hoặc Công ty Thiên Phúc mở tại ngân hàng. Nguyễn Tiến Nam là người trực tiếp nhận tiền từ tài khoản này, hoặc nhờ bạn bè cùng làm kế toán nhận hộ.
Trong các trường hợp không thực hiện chuyển tiền qua tài khoản, bên mua hóa đơn sẽ thanh toán bằng tiền mặt.
Hành vi của Phạm Thị Thanh và Nguyễn Tiến Nam đã đủ yếu tố cấu thành tội Mua bán trái phép hóa đơn.
