Hải quan TPHCM khởi tố doanh nghiệp xuất khẩu gỗ gian lận thuế

Ngày 25/8, Cục Hải quan TPHCM cho biết, đơn vị này đã ban hành quyết định khởi tố vụ án hình sự về hành vi buôn lậu đối với Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Tín Tạo Thành Nghiệp.

Theo Cục Hải quan TPHCM, ngày 17/4/2019, Công ty Tín Tạo Thành Nghiệp đăng ký tờ khai hải quan qua Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 4 để xuất khẩu lô hàng đi Trung Quốc.

Trên tờ khai hải quan, doanh nghiệp khai báo hàng xuất khẩu là thanh gỗ cao su ghép ngang và dọc đã bào nhẵn, sấy khô. Gỗ cao su dùng làm trụ cột cầu thang, bàn, ghế, hàng mới 100%, thuế suất 0%. Tổng trọng lượng trên 28 tấn, trị giá trên 316 triệu đồng. Lô hàng được hệ thống phân luồng Vàng (kiểm tra hồ sơ).

Qua kiểm tra hồ sơ, công chức Đội thủ tục hàng xuất nhập khẩu - Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 4 phát hiện nghi vấn nên đã đề xuất lãnh đạo chi cục cho chuyển luồng kiểm tra thực tế 10% đối với lô gỗ xuất khẩu nêu trên.

Qua kiểm tra theo tỷ lệ 10%, công chức hải quan phát hiện hàng thực xuất sai so với khai báo hải quan nên đề xuất lãnh đạo tăng tỷ lệ kiểm tra thực tế lên 100%.

Kết quả kiểm tra toàn bộ lô hàng, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 4 phát hiện hàng xuất khẩu là gỗ xẻ theo chiều dọc đã bào nhẵn và có độ dày trên 40mm.

Kết quả giám định cho thấy, lô gỗ xuất khẩu nêu trên là thanh gỗ cao su xẻ theo chiều dọc đã bào nhẵn, chà nhám, kích thước (4,8-6)cm x (4,8-6)cm x (85-95)cm.

Căn cứ theo Biểu thuế xuất khẩu theo Danh mục mặt hàng chịu thuế tại Phụ lục I, Nghị định 125/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 của Chính phủ, mặt hàng thanh gỗ cao su xẻ như trên được phân vào nhóm có thuế suất thuế xuất khẩu 25%, không phải 0% như khai báo của doanh nghiệp.

Như vậy, Công ty Tín Tạo Thành Nghiệp đã khai sai tên hàng, chủng loại, khối lượng, mã số hàng hóa, thuế suất dẫn đến thiếu số thuế phải nộp trên 111 triệu đồng.

Theo nhận định của Cục Hải quan TPHCM, Công ty Tín Tạo Thành Nghiệp đã thực hiện hành vi cố ý khai sai tên hàng, chủng loại, khối lượng, trị giá, mã số hàng hóa, thuế suất để gian lận thuế.

Theo quy định tại Nghị định 125/2017/NĐ-CP của Chính phủ, mặt hàng thanh gỗ cao su xẻ theo chiều dọc đã bào nhẵn, chà nhám phân vào mã hàng hóa có thuế suất thuế xuất khẩu 25%.

Tuy nhiên, khi đăng ký tờ khai hải quan, Công ty Tín Tạo Thành Nghiệp lại khai là thanh gỗ cao su ghép ngang và dọc bào nhẵn và sấy khô, thuế suất thuế xuất khẩu 0% với mục đích che giấu tên hàng thực xuất khẩu, trốn thuế, gian lận thuế.

Với các căn cứ trên, Cục Hải quan TPHCM cho rằng, hành vi vi phạm của Công ty Tín Tạo Thành Nghiệp đã cấu thành tội “Buôn lậu” quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015.

Sau khi trao đổi ý kiến với Viện KSND TPHCM, Cục Hải quan TPHCM đã ban hành quyết định khởi tố vụ án hình sự, chuyển hồ sơ cho cơ quan công an điều tra theo thẩm quyền.

Đại Việt