Doanh nghiệp của bầu Đức nặng nợ với BIDV, "bắt mối" một ngân hàng

Chưa thanh toán nợ gốc, lãi vay với trái phiếu BIDV

Công ty cổ phần Hoàng Anh Gia Lai (mã chứng khoán: HAG) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất năm 2023 được kiểm toán bởi Ernst & Young Việt Nam (một trong 4 công ty kiểm toán nổi tiếng lớn nhất thế giới, có vốn nước ngoài thành lập tại Việt Nam).

Trong báo cáo này, kiểm toán viên của Ernst & Young Việt Nam nhấn mạnh đến khoản lỗ lũy kế của Hoàng Anh Gia Lai hơn 1.669 tỷ đồng tại ngày 31/12/2023. Nợ ngắn hạn của tập đoàn đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền 941,7 tỷ đồng.

Ngoài ra, tại ngày này, tập đoàn cũng đã vi phạm một số cam kết đối với hợp đồng trái phiếu và đang chưa thanh toán các khoản nợ gốc, lãi của các khoản vay và trái phiếu đến hạn thanh toán.

Những điều kiện này cho thấy sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của tập đoàn. Đây là năm thứ 7 liên tiếp, Hoàng Anh Gia Lai bị kiểm toán nghi ngờ khả năng hoạt động liên tục.

Theo báo cáo tài chính, Hoàng Anh Gia Lai vẫn còn khoản nợ trái phiếu 4.671 tỷ đồng tại BIDV, đáo hạn ngày 30/12/2016. Tại ngày 31/12/2023, tập đoàn chưa thanh toán gốc và lãi trái phiếu đến hạn, tổng giá trị 100 tỷ đồng và 3.025 tỷ đồng. Vào ngày lập báo cáo này, tập đoàn đã thanh toán khoản gốc trái phiếu 100 tỷ đồng và có kế hoạch thanh toán lãi trái phiếu đã đến hạn.

Chưa kể, diện tích trồng cao su và cọ dầu thực tế đang thấp hơn phần diện tích đề cập trong phần mục đích giải ngân của hợp đồng tín dụng đã cam kết. Diện tích cam kết lần lượt là 4.852,7ha cao su và 7.102 ha cọ dầu.

Đến cuối năm 2023, Hoàng Anh Gia Lai có nợ vay gần 7.869 tỷ đồng, bao gồm 4.528 tỷ đồng nợ vay ngắn hạn. So với cuối năm trước, tập đoàn giảm được 297 tỷ đồng nợ vay.

Trong năm, Hoàng Anh Gia Lai trả gần 588 tỷ đồng nợ vay với Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank).

Bầu Đức từng tuyên bố Hoàng Anh Gia Lai sẽ "sạch nợ" vào năm 2026. Trong năm 2023, tập đoàn này đã thanh lý nhiều tài sản là khách sạn Hoàng Anh Gia Lai, bán Bệnh viện Y Dược - Hoàng Anh Gia Lai và nhiều khoản đầu tư khác.

Vào ngày 11/1, Hoàng Anh Gia Lai cũng đã hoàn tất chuyển nhượng hơn 13,3 triệu cổ phiếu HNG của Nông nghiệp Hoàng Anh Gia Lai cho nhà đầu tư. Tỷ lệ sở hữu của tập đoàn giảm từ 9,4% còn 8,24%.

Mối liên hệ với LPBank

Giải trình ý kiến nhấn mạnh của đơn vị kiểm toán, Hoàng Anh Gia Lai cho biết tại ngày lập báo cáo tài chính hợp nhất này, tập đoàn đã lập kế hoạch cho 12 tháng tiếp theo bao gồm dòng tiền dự kiến được tạo ra từ việc thanh lý một phần các khoản đầu tư tài chính, thu hồi nợ từ các đối tác, phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho cổ đông, tiền đi vay các ngân hàng thương mại và dòng tiền tạo ra từ các dự án đang triển khai.

Trong năm 2023, tập đoàn đã tất toán được một số khoản vay lâu năm, đồng thời được miễn giảm lãi phải trả với giá trị lớn. Hiện tại, tập đoàn đang trong quá trình làm việc với các bên cho vay về việc điều chỉnh các điều khoản đã bị vi phạm của các hợp đồng vay và trái phiếu có liên quan, đàm phán tái cơ cấu một số khoản nợ quá hạn.

Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh từ heo và chuối tiếp tục tạo ra nguồn tiền lớn trong năm 2023. Nguồn tiền từ việc phát hành cổ phiếu riêng lẻ cũng giúp tập đoàn giảm bớt áp lực tài chính khi được dùng để thanh toán một số khoản vay, trái phiếu; đồng thời bổ sung nguồn vốn lưu động để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh.

Ngoài ra, vào ngày 4/3, tập đoàn đã ký hợp đồng nhận tài trợ từ Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LPBank) với tổng hạn mức tài trợ là 5.000 tỷ đồng, nhằm đầu tư cho mảng nông nghiệp xanh. Tiền giải ngân sẽ được sử dụng để đẩy mạnh đầu tư trồng mới, chăm sóc và phát triển 3 sản phẩm chủ lực của tập đoàn: chuối, sầu riêng và chăn nuôi heo.

Với những lý do trên, tập đoàn kỳ vọng có thể hoàn trả các khoản nợ đến hạn và tiếp tục hoạt động trong các kỳ kế toán tiếp theo.

Không chỉ đến năm nay, Hoàng Anh Gia Lai mới có mối liên quan tín dụng với LPBank. Trong năm 2023, tập đoàn này phát sinh khoản vay mới 750 tỷ đồng đến từ Ngân hàng LPBank, lãi suất 10,15%/năm, đáo hạn ngày 11/6/2024. Tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất trên tổng diện tích 957ha thuộc sở hữu của Công ty Chăn nuôi Gia Lai (công ty con của tập đoàn).

Không chỉ liên quan tín dụng, Hoàng Anh Gia Lai cũng có nhiều mối liên hệ khác với LPBank. Mới đây, tập đoàn do ông Đoàn Nguyên Đức làm Chủ tịch HĐQT còn đổi bộ nhận diện thương hiệu, logo mới có 3 gam màu gồm vàng, nâu đất và trắng. Bộ màu này khá giống với màu sắc logo của LPBank.

Không chỉ vậy, Hoàng Anh Gia Lai cũng đang có kế hoạch huy động 1.300 tỷ đồng thông qua phát hành trái phiếu riêng lẻ. 3 nhà đầu tư dự kiến tham gia đợt phát hành này đều liên quan ít nhiều tới ông Nguyễn Đức Thụy - Chủ tịch LPBank. Sau phát hành, 3 nhà đầu tư này có thể sở hữu 12,3% vốn HAGL và họ có quyền đề cử người vào Hội đồng quản trị Hoàng Anh Gia Lai.

Ở một diễn biến khác, LPBank và Hoàng Anh Gia Lai cũng ký hợp tác đồng hành xây dựng đội bóng. Học viện và Câu lạc bộ HAGL công bố đổi tên thành Học viện Bóng đá LPBank - Hoàng Anh Gia Lai và Câu lạc bộ Bóng đá LPBank - Hoàng Anh Gia Lai.