Nhân viên và kế toán phối hợp “ăn" hàng trăm ngàn lít xăng dầu

Ngày 1/3, TAND TP Đà Nẵng đã mở phiên tòa xét xử Kiều Văn Lợi (SN 1976, trú tổ 7, phường Hòa Xuân, Cẩm Lệ, Đà Nẵng) và Huỳnh Thị Phú (SN 1982, trú tổ 42 Xuân Dương, phường Hòa Hiệp Nam, Liên Chiểu, Đà Nẵng) về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo điều 139 Bộ luật hình sự.

Theo cáo trạng của VKS ND TP Đà Nẵng, trong thời gian làm nhân viên vật tư kiêm phiên dịch viên cho công ty TNHH Cheng Sing Piston (CS Piston, 100% vốn Đài Loan), Kiều Văn Lợi đã nắm được phía công ty CS Piston đang hợp tác liên doanh với Công ty liên doanh Trung tâm dịch vụ Total Việt Nam (Total) để bán dầu Diesel, nhớt Total các loại…

Từ tháng 1/2006, Lợi phát hiện ra nhiều sơ hở, thiếu sót trong quản lý kinh doanh của lãnh đạo công ty CS Piston nên đã nảy sinh ý đồ chiếm đoạt tài sản của công ty.

Đầu tiên, Lợi đã đặt vấn đề với Nguyễn Thị Ngọc Tuyết (SN 1974, trú phường Thạch Thang, Hải Châu, Đà Nẵng) là người phụ trách Trung tâm Total (nằm trên đường Điện Biên Phủ, Đà Nẵng) nhờ kê khống số lượng xăng, dầu nhớt các loại để lấy tiền tiêu xài.

Hàng tháng, Tuyết lấy số lượng xăng dầu của khách hàng mua nhưng không lấy hóa đơn (mua lẻ), đưa vào hóa đơn cho công ty CS Piston và yêu cầu Công ty Piston thanh toán cho Total.

Sau khi nhận hóa đơn thanh toán từ Tuyết, Lợi đã đưa cho Huỳnh Thị Phú là kế toán của Công ty Piston để thanh toán. Do không đối chiếu với báo cáo do thủ kho lập nên Phú không biết Lợi kê khống, Phú vẫn lập ủy nhiệm chi để chuyển cho Total.

Sau mỗi lần Piston chuyển tiền thanh toán cho Total, Lợi chi “hoa hồng” cho Tuyết từ 1 đến 2 triệu đồng nhưng Tuyết không nhận.

Qua điều tra xác minh của Cơ quan CSĐT, từ tháng 1-12/2006, với thủ đoạn này Lợi đã chiếm đoạt của CS Piston gần 140 triệu đồng.

Tuy nhiên, từ tháng 1/2007-2/2008, Lợi và Phú đã “phối hợp” lừa đảo Tổng công ty CS Piston ở Đài Loan bằng cách: Đối với các khoản tiền kê khống lớn, Lợi và Phú lấy báo cáo đề xuất chi của các tháng trước đã có chữ ký của CS Piston Việt Nam photo rồi dùng bút xóa nội dung và ngày tháng của chứng từ nhưng giữ lại chữ ký của giám đốc, sau đó ghi lại nội dung, số tiền chi theo hóa đơn rồi photo lại fax qua Tổng công ty ở Đài Loan.

Do tin tưởng là Giám đốc CS Piston Việt Nam đã duyệt ký nên lãnh đạo CS Piston ở Đài Loan không phát hiện việc giả mạo giấy tờ của Phú, Lợi nên đã duyệt chi tiền.

Mặc khác, để lừa dối giám đốc CS Piston ở Việt Nam khi chuyển tiền, Phú lập ủy nhiệm chi nhưng ghi số tiền nhỏ hơn bằng cách ghi thiếu số đầu hoặc số cuối, riêng phần chữ thì ghi đầy đủ rồi trình giám đốc ký. Giám đốc chỉ nhìn con số chứ không đọc được tiếng Việt nên vẫn UNC chuyển tiền. Sau đó Phú điền số đầu hoặc số cuối rồi chuyển tiền.

Mỗi tháng khi Phú lập ủy nhiệm chi chuyển tiền cho Total, Lợi đưa cho Phú từ 700 - 800 ngàn đồng, có khi 1 triệu đồng. Thời gian này, Lợi đã được Phú tiếp tay chiếm đoạt của Công ty CS Piston trên 989 triệu đồng.

Từ tháng 6/2008 đến tháng 4/2009, những phi vụ lừa đảo mạo danh chữ ký của Lợi và Phú đã bị gián đoạn do Phú nghỉ việc. Lúc này, Kiều Văn Lợi không cấu kết được với kế toán mới là Tôn Nữ Hồng Liên thay Phú phụ trách kế toán chứng từ của công ty nên Lợi đã tìm cách khác để tiếp tục chiếm đoạt tài sản.

Lúc này, Lợi dùng các mẫu biên lai nhận hàng do Total phát hành, rồi về công ty CS Piston lấy trộm con dấu đóng giáp lai hoặc đóng vào mẫu biên lai. Sau đó dùng biên lai nhận hàng này ghi khống số lượng dầu và nhớt vào bán lại cho Nguyễn Thị Thanh Vân, là nhân viên của Công ty Total để ghi nợ cho công ty CS Piston. 

Để che dấu hành vi phạm tội với CS Piston, lợi dụng lúc giám đốc đi vắng, Lợi lấy trộm dấu và giả chữ ký giám đốc để gởi lại cho Total, đồng thời ký hợp thức vào phiếu giao hàng mà Total đã xuất và chủ động đến công ty Total để lấy bảng đối chiếu công nợ.

Với thủ đoạn này, Lợi đã sử dụng 10 giấy giao hàng và 101 biên lai nhận hàng đã được sử dụng treo nợ không có cơ sở cho CS Piston với số lượng hàng là 86.338 lít xăng A 92; 90.000 lít dầu diesel; 15.200 lít dầu lửa và 3.588 lít dầu nhớt, tổng số tiền gần 2,5 tỷ đồng. Trong đó Lợi chiếm đoạt của phía Công ty Total trên 725 triệu đồng, CS Piston Việt Nam trên 1,7 tỉ đồng.

Ngày 1/3, trong phiên xét xử của TAND TP Đà Nẵng, Lợi và Phú đã tiếp tục khai nhận thêm một số tình tiết mới và phát sinh nhiều tình tiết vụ việc liên quan nên TAND TP Đà Nẵng quyết định tạm hoãn phiên tòa, tiếp tục bổ sung và củng cố hồ sơ để xử lý 2 bị can Lợi và Phú cho đúng người đúng tội.

Công Bính