Lập 6 công ty "ma" để trốn thuế gần 63 tỷ đồng

Ngày 28/5, Tòa án nhân dân TP Hà Nội tuyên phạt bị cáo Hoàng Văn Phương, Giám đốc Công ty Việt Trung 3 năm tù và Nguyễn Thị Hoàng Ngân (45 tuổi, ở Hải Phòng) 30 tháng tù nhưng cho hưởng án treo cùng về tội Trốn thuế.

Ngoài ra, bị cáo Phương còn bị truy nộp hơn 50 tỷ đồng sung công quỹ Nhà nước.

Theo hồ sơ vụ án, năm 2017, Hoàng Văn Phương thành lập và làm Giám đốc Công ty TNHH thương mại Đầu tư Xuất nhập khẩu Việt Trung với ngành nghề chính là kinh doanh về gỗ.

Từ năm 2018 đến 2020, Phương thu mua gỗ cây của các doanh nghiệp trồng rừng, mua gỗ tròn, cây keo của các hộ dân để chế biến dăm gỗ.

Để có hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) đầu vào khống, thực hiện hành vi trốn thuế cho Công ty Việt Trung, Hoàng Văn Phương đã thành lập thêm 6 công ty do người thân, người quen đứng tên.

6 công ty này không có hoạt động sản xuất kinh doanh, việc thành lập chỉ nhằm mục đích đủ điều kiện để phát hành hóa đơn tạo chi phí đầu vào khống cho Công ty Việt Trung.

Sau đó, Phương chỉ đạo giám đốc các công ty ký các hóa đơn và hợp đồng mua bán nhằm mục đích trốn thuế. Toàn bộ con dấu và các tài liệu liên quan đến 6 công ty đều do Phương quản lý.

Cơ quan điều tra xác định, trong các công ty trên, chỉ có Công ty Việt Trung và Công ty Phú Hưng Lạc Thủy có hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. 5 công ty còn lại không có hoạt động tại trụ sở đăng ký kinh doanh.

Toàn bộ việc ký hợp đồng, hóa đơn và các tài liệu khác được Phương và giám đốc của 6 công ty trên thực hiện tại đường Nguyễn Văn Linh, TP Hải Phòng.

Hoàng Văn Phương thuê Nguyễn Thị Hoàng Ngân làm kế toán và thực hiện việc kê khai, báo cáo thuế của 7 công ty.

Để hoàn thiện một bộ hồ sơ liên quan đến việc mua bán hàng hóa, Phương cung cấp cho Ngân số liệu mua vào, bán ra khống giữa các công ty. Từ đó, Ngân làm khống các hợp đồng kinh tế, phiếu xuất kho, biên bản giao nhận hàng hóa, viết thông tin khống trên hóa đơn giá trị gia tăng.

Các giám đốc đứng tên cho 6 công ty chỉ ký hoàn thiện hồ sơ, số liệu mua bán hàng hóa.

Từ năm 2018 đến năm 2019, Công ty Trường Thành và Công ty Phú Hưng Lạc Thủy xuất bán khống 288 hóa đơn GTGT cho Công ty Việt Trung với tổng số tiền hơn 708 tỷ đồng.

Hoàng Văn Phương và Nguyễn Thị Hoàng Ngân đã sử dụng bất hợp pháp 288 hóa đơn, hạch toán hàng hóa đầu vào cho Công ty Việt Trung để tăng số tiền thuế GTGT được miễn.

Hành vi của Phương và Ngân là trốn thuế, gian lận thuế GTGT vi phạm quy định của pháp luật. Số thuế GTGT đã trốn là gần 63 tỷ đồng.

Quá trình điều tra vụ án, bị cáo đã nộp khắc phục hậu quả hơn 12 tỷ đồng.

Tại phiên tòa hôm 28/5, bị cáo Phương khai trong thâm tâm không muốn trốn thuế.

Giám đốc các công ty vệ tinh là những người thân, bạn bè của bị cáo. Khi nhờ họ đứng tên, bị cáo không nói rõ mục đích thành lập công ty, bản thân bị cáo là người trực tiếp điều hành các công ty này.